الشركات الوهمية لتمويل الإرهاب وغسل الأموال

Bashir Nakib , Founder Compliance is a Team Spirit 

بشير النقيب محاضر بالجرائم المالية ومكافحة غسيل الأموال 

 

الشركات الوهمية: اللاعبون الرئيسيون في الاحتيال في إعادة هيكلة الديون

 

1. مقدمة للشركات الوهمية

 

تعد الشركات الوهمية نوعاً جديداً نسبياً من الكيانات التجارية التي تحيط بها السرية والغموض. يتم إنشاء هذه الشركات لغرض وحيد هو إخفاء الأصول أو الالتزامات عن التدقيق العام، وغالباً ما تستخدم في مخططات الاحتيال لإعادة هيكلة الديون. الشركات الوهمية ليست كيانات معترف بها قانونياً، ولكن لا يزال من الممكن استخدامها للقيام بأنشطة غير قانونية. سيقدم هذا القسم مقدمة للشركات الوهمية، وسيستكشف الأنواع المختلفة من الشركات الوهمية الموجودة.

 

1. أنواع الشركات الوهمية

 

هناك عدة أنواع مختلفة من الشركات الوهمية، ولكل منها خصائصها الفريدة. بعض الأنواع الأكثر شيوعاً تشمل:

 

شركات شل Shell Companies: وهي الشركات التي توجد على الورق فقط وليس لها وجود مادي. غالباً ما يتم استخدامها لإخفاء الأصول أو الالتزامات من التدقيق العام.

 

شركات الواجهة: وهي الشركات التي تم إنشاؤها لتبدو وكأنها مشروعة، ولكنها في الواقع تستخدم للقيام بأنشطة غير قانونية. وغالبا ما تستخدم في مخططات غسيل الأموال.

 

الشركات الوهمية: وهي الشركات التي تم إنشاؤها لتبدو شرعية، ولكنها في الواقع غير موجودة. غالباً ما يتم استخدامها لتنفيذ معاملات احتيالية.

 

2. كيف يتم استخدام الشركات الوهمية في الاحتيال في إعادة هيكلة الديون

 

غالباً ما تُستخدم الشركات الوهمية في مخططات الاحتيال لإعادة هيكلة الديون لإخفاء الأصول أو الالتزامات عن الدائنين. في هذه المخططات، ستقوم الشركة بإنشاء شركة وهمية للاحتفاظ بأصولها أو التزاماتها، وإزالتها بشكل فعال من الميزانية العمومية. وهذا يتيح للشركة أن تبدو أكثر استقراراً مالياً مما هي عليه في الواقع، ويمكن أن يسهل الحصول ...